# كيف تترابط المعاملات البنكية والكشوف والأسعار

ما الذي تسجله المعاملة البنكية، ولماذا تنتظر على حساب معلق، وكيف ترتبط بها الدفعات والكشوف، ومن أين تأتي أسعار الصرف، وما لا يفعله هذا التطبيق، ومن يحق له أن يفعل ماذا.

يجمع تطبيق **البنوك والنقد والعملات** دفاتر البنك والنقد في المحاسبة مع محرك أسعار الصرف في جاه. وتشرح هذه الصفحة ما يجري خلف الشاشات، حتى تفهم الأرصدة والبنود المفتوحة.

## دفتر يومية لكل حساب بنكي {#journal}

كل حساب بنكي وكل صندوق نقدي دفتر يومية من نوع **البنك** أو **نقدي**، وله بطاقته في لوحة البيانات. وللدفتر حساب افتراضي، هو حساب البنك أو النقد في الشجرة، وحساب معلق. أما دفاتر اليومية نفسها فتشرحها صفحة [إنشاء دفتر يومية](/docs/accounting-start-here/create-a-journal).

## المعاملة تنتظر على الحساب المعلق {#suspense}

يرحل تسجيل المعاملة قيدا فورا: الحساب البنكي في جهة، و**الحساب البنكي المعلق** في الجهة الأخرى. فرصيد البنك صحيح منذ تلك اللحظة لأن المال تحرك فعلا، أما الحساب المعلق فيحمل الجهة الأخرى حتى تبين سبب الحركة. وتستبدل المطابقة بند التعليق بالطرف الحقيقي: ذمة العميل، أو ذمة المورد، أو دفعة، أو حساب مصروف عبر قيد شطب. وحتى ذلك الحين تحسب المعاملة في زر **للمطابقة** في البطاقة.

## الدفعات تمر بالحسابات المستحقة {#outstanding}

والدفعة أيضا، سواء سجلت من الفاتورة أو وحدها، لا ترحل على الحساب البنكي، بل على **الإيصالات المستحقة** للمال المستلم أو **المدفوعات المستحقة** للمال المدفوع، لأن البنك لم يظهرها بعد. ثم تتبعها مطابقتان:

| المطابقة | بين | أين |
|---|---|---|
| الدفعة والفاتورة | بنود الذمم في الدفعة وفي الفاتورة | تلقائيا مع **تسجيل الدفعة**، وإلا فمن الفاتورة أو من **بنود اليومية للمطابقة** |
| المعاملة البنكية والدفعة | بند التعليق في المعاملة والبند المستحق في الدفعة | شاشة مطابقة البنك |

تجعل الأولى الفاتورة مدفوعة. وتؤكد الثانية أن المال وصل إلى البنك، وتخرج الدفعة من سطر **الدفعات** في البطاقة. وفي هذه النسخة لا تفتح شاشة مطابقة البنك، فلا تتم إلا المطابقة الأولى، كما في [مطابقة الدفعات والفواتير](match-payments-and-invoices).

## الكشوف أداة تحقق {#statements}

يجمع الكشف معاملات فترة بين **الرصيد الافتتاحي** و**الرصيد الختامي** المنقولين من البنك. ولا يغير أي قيد، بل يتحقق منها. فالكشف مكتمل حين توصل سطوره الرصيد الافتتاحي إلى الرصيد الختامي، وصالح حين يساوي رصيده الافتتاحي الرصيد الختامي للكشف السابق. وإذا فشل أحد الشرطين ظهر اسمه بالأحمر في قائمة المعاملات. ويبدأ **الرصيد** في البطاقة من الرصيد الختامي لأحدث كشف ويضيف المعاملات المسجلة بعده.

## نماذج المطابقة {#models}

نموذج المطابقة قيد شطب جاهز: حساب ووصف يستخدمان حين يبقى فرق صغير، مثل الرسوم البنكية. وتثبت الحزمة اثنين منها، **تحويلات داخلية** و**رسوم بنكية**، وكلاهما يطبق يدويا في نافذة الشطب الموصوفة في [مطابقة الدفعات والفواتير](match-payments-and-invoices#several).

## العملات والأسعار {#rates}

عملة الشركة هي المرجع. ولكل عملة نشطة أخرى أسعار، سعر لكل تاريخ ولكل شركة، يكتب بعدد وحدات تلك العملة مقابل وحدة واحدة من عملة الشركة. وتحفظ الفاتورة المحررة بعملة أجنبية المبلغين معا: المبلغ الأجنبي، ومبلغ الشركة بسعر تاريخ الفاتورة. وحين تدفع بسعر آخر يذهب الفرق إلى حسابات فروقات سعر الصرف المضبوطة في [إعدادات البنوك والنقد والعملات](banks-and-cash-settings#exchange). أما إعادة تقييم المبالغ الأجنبية المفتوحة في نهاية الفترة فتخص [التقارير المحاسبية](/docs/accounting-reports/prepare-the-tax-and-period-end-figures#revaluation-entry).

وتأتي الأسعار من المزودين. فعند إنشاء أي شركة، وعند تثبيت التطبيق، تحصل كل شركة على ثلاثة منهم: البنك المركزي الأوروبي أولا، ثم المصرف المركزي لدولة الإمارات، ثم ExchangeRate-API، وكلهم يوميون. وكل يوم، ولكل شركة فعلت التحديث التلقائي، يسأل المزودون بترتيبهم. والعملات المطلوبة هي النشطة التي فعل فيها **تحديث تلقائي**، ومعها عملة الشركة نفسها، وتؤخذ كل عملة من أول مزود ينشرها، فلا يطلب السعر نفسه مرتين. ويكتب كل تشغيل لمزود سطرا في السجل، ويكتب كل تشغيل لمزود سطرا في السجل، ويتبع عدد حالات النجاح والفشل وحالة الصحة لدى المزود نتائج تشغيلاته.

## ما لا يفعله هذا التطبيق {#limits}

- لا يتصل بالبنك ولا يستورد ملفات الكشوف، فالمعاملات تكتب يدويا.
- لا يطابق المعاملات البنكية في هذه النسخة، لأن شاشة مطابقة البنك لا تفتح، أما مطابقة الدفعات مع الفواتير فتعمل.
- لا يستخدم خدمة أسعار مدفوعة، ولا يقدم سعرا لعملة لا ينشرها أي مزود.
- لا يجلب الأيام الماضية من المصرف المركزي لدولة الإمارات ولا من ExchangeRate-API، فهما ينشران آخر يوم فقط.
- لا يغير القيود المرحلة: تبقى مبالغها بعملة الشركة كما حسبت عند ترحيلها.

## من يحق له أن يفعل ماذا {#access}

| الصلاحية على المحاسبة | ما يمكنه |
|---|---|
| **الفوترة** على جميع المستندات | لوحة البيانات وبطاقاتها، والمعاملات، والكشوف، ونماذج المطابقة. |
| **المدير** | كل ما سبق، ومعه بنود اليومية للمطابقة، والعملات وأسعارها، والمزودون، والملء التاريخي، والسجل، والإعدادات. |

ولكل شركة دفاترها وكشوفها ومفتاحها ومزودوها.

---

- Source: https://jaah.app/ar/docs/banks-and-cash/how-banks-statements-and-rates-fit-together
- Updated: 2026-10-23
- Version: البنوك والنقد والعملات 19.0.3.1.1