مراجعة الدفاتر
في هذه الصفحة
قبل إغلاق الشهر أو تسليم الدفاتر للمدقق، يراجعها المحاسب حسابا حسابا. ويقع ميزان المراجعة ودفتر الأستاذ العام تحت الدفاتر، أما تدقيق اليومية فتحت مراجعة.
قبل أن تبدأ
- تحتاج إلى صلاحية إظهار الخصائص المحاسبية - للقراءة فقط أو صلاحية المدير على المحاسبة.
- اختر الفترة كما يبين قراءة أول تقرير.
راجع ميزان المراجعة
- افتح واختر الفترة، وهي هنا سنة 2026.
- اقرأ بندا لكل حساب، مع المدين والدائن في الفترة.
- انظر إلى البند الأخير الإجمالي: يتساوى مدينه ودائنه حين يكون كل قيد في الفترة متوازنا.
وتبقى خانات الرصيد الافتتاحي والرصيد النهائي للحسابات اليوم فارغة، فاقرأ رصيد الحساب في دفتر الأستاذ العام.
تتبع حسابا في دفتر الأستاذ العام
- افتح واختر الفترة.
- يعرض كل حساب مجموع المدين والدائن والرصيد. انقر حسابا، وهو هنا 101401 البنك، لتفتحه.
- البند الأول تحت الحساب هو الرصيد الافتتاحي، وكل بند بعده عنصر يومية بتاريخه ورقم قيده وتسميته في العمود الأول، ثم مدينه أو دائنه، ثم الرصيد بعده.
ويعرض الحساب كثير العناصر عناصره على دفعات، ويأتي تحميل المزيد… في أسفل الحساب بالدفعة التالية.
اختر الأعمدة
يعرض الترس المجاور لزر تصدير (وتلميحه إعدادات الأعمدة) أعمدة التقرير، ولكل عمود مربع. ألغ تحديد المربع فيختفي العمود من الشاشة فورا وتغلق القائمة. ويبقى اختيارك حتى يعاد تحميل التقرير، أما ملفات التصدير فتحمل الأعمدة كلها.
على الهاتف يبقى الترس في رأس التقرير بجوار تصدير.
اطلع على كل دفتر يومية
يعطي حركات كل دفتر يومية في الفترة. ويفتح على بند واحد هو اليومية، فانقره لتظهر دفاتر اليومية مع المدين والدائن والرصيد. وتظهر أعمدة رمز اليومية والمستندات وللمراجعة اليوم بقيمة 0، ويتكرر كل دفتر مرتين، فاعتمد على أرقام المدين والدائن.
اقتصر على دفتر يومية واحد
لكل دفتر من هذه الدفاتر قسم دفاتر اليومية في اللوحة: جميع دفاتر اليومية، أو لا شيء، أو دفتر واحد في كل مرة مثل البنك. وتأتي الأرقام عندئذ من ذلك الدفتر وحده.
الأسئلة الشائعة
لا يتساوى مجموع المدين والدائن في ميزان المراجعة.
القيد المرحل متوازن دائما، فتتساوى الأرقام المرحلة. ويأتي الفرق من قيد مسودة لم يتوازن بعد، احتسب لأن تضمين القيود بحالة المسودة مفعل. ألغ التفعيل فيتساوى المجموعان من جديد، ولتجد المسودة فعل الخيار نفسه في دفتر الأستاذ العام، حيث تظهر بين عناصر حساباتها.
أخفيت عمودا لكنه ظهر في ملف إكسل.
تعمل إعدادات الأعمدة على الشاشة وحدها، فاحذف العمود من جدول البيانات.
يبقى عمودا التاريخ والتواصل فارغين في دفتر الأستاذ العام.
يكتب تاريخ كل عنصر ورقم قيده وتسميته معا في العمود الأول، فتبقى أعمدتها الخاصة فارغة. ألغ تحديدها في إعدادات الأعمدة لتفسح مكانا للأرقام.
هل أفادتك هذه الصفحة؟
شكرا لك على ملاحظاتك.